2018年，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，繼續(xù)堅(jiān)持“穩(wěn)增長、控支出、強(qiáng)管理、保平衡”的工作總基調(diào)，以深化“激情、干凈、超越”作風(fēng)建設(shè)為抓手，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)財(cái)政政策和縣委的決策部署，強(qiáng)力推動(dòng)工作落實(shí)，各項(xiàng)重點(diǎn)工作均達(dá)到預(yù)期。財(cái)稅改革進(jìn)一步深化，保重點(diǎn)、惠民生工作成效顯著，較好地完成了縣十七屆人大二次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。

一、主要目標(biāo)任務(wù)完成情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。2018年全縣轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入完成42737萬元，同比增長18%。其中地方財(cái)政收入完成14708萬元，同比增長14.7%。

經(jīng)全市財(cái)政初步?jīng)Q算，2018年預(yù)算總收入為257698萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入222334萬元（地方財(cái)政收入14708萬元，上級(jí)補(bǔ)助206455萬元，上年結(jié)余1171萬元）、新增債券收入8500萬元、置換債券收入20703萬元、再融資債券6161萬元；公共預(yù)算本級(jí)支出222919萬元（含債券收入8500萬元安排支出）、債券還本支出20703萬元、償還債務(wù)本金支出6161萬元、上解支出6420萬元、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金-42萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金599萬。年終結(jié)余938萬元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2018年基金預(yù)算總收入為2964萬元（其中基金本級(jí)收入940萬元，上級(jí)?？钛a(bǔ)助收入1731萬元，上年結(jié)余26萬元、置換債券收入267萬元），基金預(yù)算本級(jí)支出2656萬元、置換債券支出267萬元，年終結(jié)余41萬元。

因財(cái)政年度決算尚未完全確定，上述數(shù)據(jù)在上級(jí)決算會(huì)審中可能還會(huì)有局部調(diào)整，最終以上級(jí)批復(fù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

（一）收支計(jì)劃超額完成。2018年，全縣財(cái)稅部門緊扣目標(biāo)任務(wù)，強(qiáng)化稅收征管，奮力組織財(cái)政收入，全年各級(jí)稅收收入均超額完成任務(wù)，縣級(jí)稅收占比達(dá)到86.1%，財(cái)政收入質(zhì)量繼續(xù)提高。在支出管理方面，依法嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，全年追加項(xiàng)目明顯減少。在財(cái)力缺口逐年增大的情況下，確保了機(jī)關(guān)事業(yè)人員工資及時(shí)發(fā)放，機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)有效保障，民生補(bǔ)助足額落實(shí)，社保、教育支出足額撥付，整合涉農(nóng)資金全部執(zhí)行到位，鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼全額發(fā)放，人民警察兩項(xiàng)津貼及調(diào)資全部兌現(xiàn)，縣委、縣政府安排的重點(diǎn)支出事項(xiàng)及時(shí)落實(shí)。

（二）民生保障持續(xù)加強(qiáng)。始終把保障和改善民生放在首位，進(jìn)一步加大民生投入力度，保障民生支出需求。全年民生支出179510萬元，占總支出的80.5%。教育投入繼續(xù)增長，全縣教育支出44258萬元，占財(cái)政總支出的20%。各項(xiàng)社會(huì)保障政策足額落實(shí)，全年社保支出36754萬元。撥付“7.11、7.14”暴雨洪澇災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)及補(bǔ)助資金1097萬元，保障了應(yīng)急搶險(xiǎn)工作順利進(jìn)行。

（三）統(tǒng)籌財(cái)力確保重點(diǎn)建設(shè)。在足額落實(shí)人頭經(jīng)費(fèi)及民生專項(xiàng)費(fèi)用的同時(shí)，多方籌措資金，分輕重緩急，有序落實(shí)了中省有關(guān)政策，保障了扶貧、環(huán)保等領(lǐng)域各項(xiàng)工作的持續(xù)有效推進(jìn)。緊盯脫貧目標(biāo)，竭力支持脫貧攻堅(jiān)。全年整合涉農(nóng)資金22092.35萬元，支持脫貧攻堅(jiān)?？h財(cái)政在財(cái)力十分緊張的情況下，除安排縣級(jí)扶貧專項(xiàng)資金1100萬元以外，另撥付資金13140萬元用于支持脫貧攻堅(jiān)。加大環(huán)保投入，支持清潔略陽建設(shè)，全年累計(jì)投入資金達(dá)15722萬元。優(yōu)先安排并靠前執(zhí)行預(yù)算，保障全縣重點(diǎn)惠民支出。

（四）爭資工作成效再顯。各相關(guān)部門緊抓改革機(jī)遇，了解和掌握上級(jí)政策取向，尋求爭資突破口，積極挖掘和申報(bào)爭資項(xiàng)目，認(rèn)真做好對(duì)接工作，如實(shí)反映我縣縣情，贏得了上級(jí)的重視和支持。2018年省上在均衡性轉(zhuǎn)移支付、困難縣一次性財(cái)力補(bǔ)助、新增債券、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等方面給予了傾斜支持。全年到位一般性轉(zhuǎn)移支付8.9億元，比上年增長0.97億元，增長12%，增量位居全市第一。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付到位11.3億元，同比增長2.2億元。爭取革命老區(qū)縣取得成功，補(bǔ)助老區(qū)維修建設(shè)資金0.05億元，爭取到位救災(zāi)資金0.17億元，爭取新增債券0.85億元。有力地支持了縣域經(jīng)濟(jì)及社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

（五）財(cái)政改革持續(xù)深化。一是綜合治稅信息平臺(tái)建立運(yùn)行。全縣綜合治稅信息平臺(tái)接入部門30個(gè)，占應(yīng)接入的100%，累計(jì)交互涉稅信息6000余條。通過平臺(tái)直接增收稅款256萬余元，間接增收120萬余元，提供線索查補(bǔ)稅款11.2萬元。二是預(yù)算編制持續(xù)規(guī)范。按照零基預(yù)算管理辦法，分類編制了定額預(yù)算，充分體現(xiàn)部門基本保障均等化。全面實(shí)行了政府和部門預(yù)算功能分類和經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算編制。三是完成了權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作，績效評(píng)價(jià)繼續(xù)擴(kuò)面。全年列入評(píng)價(jià)部門16個(gè)，開展自評(píng)項(xiàng)目20個(gè)，評(píng)價(jià)金額26250萬元。政府及部門預(yù)決算公開更加規(guī)范。四是政府預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算及績效目標(biāo)按要求時(shí)限進(jìn)行了全面公開。五是公務(wù)卡消費(fèi)比重繼續(xù)增加。全年公務(wù)卡結(jié)算達(dá)到657萬元，較上年增長72萬元，增長12%。六是政府采購更加透明。全年累計(jì)采購總金額4661.93萬元，實(shí)際支付4300.5萬元，節(jié)約資金361.43萬元，節(jié)資率達(dá)7.8%。

（六）財(cái)政監(jiān)督更加規(guī)范。一是修訂完善了《略陽縣整合財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法》，制定了《略陽縣財(cái)政扶貧資金報(bào)賬核銷管理辦法》，全年開展專項(xiàng)扶貧資金、財(cái)政資金安全等監(jiān)督檢查3次，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正了資金使用中存在的問題。二是部門內(nèi)部控制制度建設(shè)深入推進(jìn)，全縣所有部門均建立了內(nèi)部控制制度，細(xì)化了具體控制措施，明確了內(nèi)部控制責(zé)任。三是投資評(píng)審力度持續(xù)加強(qiáng)。全年共審核工程預(yù)算項(xiàng)目132個(gè)，送審金額30876.5萬元，審減金額1910.6萬元，審減率6.18%，有效節(jié)約了財(cái)政資金。四是中央八項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行力度進(jìn)一步加大，資產(chǎn)配置與預(yù)算管理結(jié)合性進(jìn)一步加強(qiáng)，“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等支出控制有力，全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出792萬元，減少35萬元，同比下降4%。

總體上看，2018年全縣財(cái)政工作目標(biāo)圓滿實(shí)現(xiàn)，特別是財(cái)政預(yù)算執(zhí)行超過預(yù)期，成效好于預(yù)期，但仍還存在一些困難和問題。一是財(cái)力缺口持續(xù)增大。由于各類考核及重點(diǎn)工作保障要求提高，剛性支出逐年增加，縣級(jí)財(cái)力缺口仍持續(xù)增大。二是轉(zhuǎn)移支付增長更加困難。省上從2018年起調(diào)整了一般性轉(zhuǎn)移支付計(jì)算辦法，由于我縣縣域經(jīng)濟(jì)總量小，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核不占優(yōu)勢(shì)，爭取一般性轉(zhuǎn)移支付更加困難。三是償債壓力逐年加大。我縣債券置換、新增債券等債務(wù)已陸續(xù)進(jìn)入償債期，償債壓力逐年加大。上述困難和問題，需要我們?cè)诮窈蠊ぷ髦懈叨戎匾?，審時(shí)度勢(shì)，齊心協(xié)力，精準(zhǔn)施策，全力破解。

附件1：2018年財(cái)政決算附表

附件2：2018年財(cái)政決算說明